新用戶掃碼下載
掃碼下載APP
及時接收考試資訊及
備考信息
基金從業(yè)《法律法規(guī)職業(yè)道德與業(yè)務規(guī)范》知識點：監(jiān)察稽核控制
2016年6月18日將要舉行基金從業(yè)資格考試第三次預約考試，為了幫助大家更好地學習基金從業(yè)，正保會計網校為大家整理了基金從業(yè)《法律法規(guī)職業(yè)道德與業(yè)務規(guī)范》相關知識點，祝大家順利通過基金從業(yè)考試！
基金管理人應當設立監(jiān)察稽核部門，對公司經營層負責，開展監(jiān)察稽核工作，公司應保證監(jiān)察稽核部門的獨立性和權威性。公司應當明確監(jiān)察稽核部門及內部各崗位的具體職責，配備充足的監(jiān)察稽核人員，嚴格監(jiān)察稽核人員的專業(yè)任職條件，嚴格監(jiān)察稽核的操作程序和組織紀律。
基金管理人應當設立督察長，對董事會負責，經董事會聘任，報證券監(jiān)督管理機構核準。根據公司監(jiān)察稽核工作的需要和董事會授權，督察長可以列席公司相關會議，調閱公司相關檔案，就內部控制制度的執(zhí)行情況獨立地履行檢查、評價、報告、建議職能。
基金管理人應當強化內部檢查制度，通過定期或不定期檢查內部控制制度的執(zhí)行情況，確保公司各項經營管理活動的有效運行?；鸸芾砣硕聲凸芾韺討斨匾暫椭С直O(jiān)察稽核工作，對違反法律、法規(guī)和公司內部控制制度的，應當追究有關部門和人員的責任。
了解更多“內控主要內容”相關知識>>
學員討論（0）
相關資訊
新用戶掃碼下載
京公網安備 11010802044457號
