新用戶掃碼下載快來看看你適不適合做出納？
每一個剛剛步入財務(wù)行業(yè)的小伙伴可能最先接觸的崗位都是出納吧！但是還有很多小伙伴對于出納的工作內(nèi)容不清楚，跟我一起來學(xué)習(xí)吧！
出納每日工作：
1、辦理現(xiàn)金收付，審核審批單據(jù)。
嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復(fù)核，辦理款項收付。
對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。
收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。
2、辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。
嚴格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發(fā)與填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應(yīng)交給簽發(fā)人。
對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。
支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。
3、認真登日記賬，保證日清月結(jié)。
根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。
現(xiàn)金的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。
月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對賬單上余額調(diào)節(jié)相符。對于未達賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票。
4、保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券。
對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。
庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。
如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補足。
如有短缺，要負賠償責(zé)任。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。
5、審核報銷憑證。
審核差旅費等報銷憑證，重點審核發(fā)票的真?zhèn)巍?/span>
以上就是出納每日的工作內(nèi)容啦！你都清楚了嗎？出納主要負責(zé)的都是一些細心的工作，你覺得自己適合出納嗎？
不論你是財務(wù)小白還是想要轉(zhuǎn)行做出納，只要你想要學(xué)習(xí)更多關(guān)于出納實操技能，網(wǎng)校推出零基礎(chǔ)就業(yè)晉升計劃，好課+好工作，優(yōu)惠多多，還在等什么，千萬別錯過這次讓自己提升的好機會!
立即查看>>零基礎(chǔ)就業(yè)晉升計劃
相關(guān)推薦：
如何當好一個公司的財務(wù)經(jīng)理？財務(wù)經(jīng)理8個素質(zhì)了解一下！
10節(jié)職場小白進階課
全套會計實操精選課
10節(jié)實操&管理精選課
7天審計精選課
財會備考工具
掃一掃關(guān)注
京公網(wǎng)安備 11010802023314號
提交成功！
