出納是企業(yè)財務(wù)部門中非常重要的職位之一，主要負(fù)責(zé)企業(yè)日?，F(xiàn)金收支管理和銀行賬戶管理。其職責(zé)主要包括以下幾個方面：
1. 現(xiàn)金管理：出納需要每天對企業(yè)的現(xiàn)金收支進(jìn)行記錄和管理，包括現(xiàn)金的收入、支出、余額等情況。同時，還需要定期進(jìn)行現(xiàn)金盤點，確?，F(xiàn)金賬面與實際庫存相符。
2. 銀行賬戶管理：出納需要管理企業(yè)的銀行賬戶，包括開戶、銷戶、存取款等操作。同時，還需要對銀行賬戶進(jìn)行日常監(jiān)管，確保賬戶余額充足，避免透支或資金占用。
3. 財務(wù)報表處理：出納需要負(fù)責(zé)處理企業(yè)的日常財務(wù)報表，包括現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、現(xiàn)金流量表等。同時，還需要協(xié)助會計師對賬務(wù)進(jìn)行匯總和核對。
4. 支付管理：出納需要處理企業(yè)的各種支付事務(wù)，包括員工薪資、供應(yīng)商付款、稅費繳納等。同時，還需要確保支付流程合規(guī)，避免出現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險。

總的來說，出納是企業(yè)財務(wù)部門中非常重要的一環(huán)，需要具備較高的責(zé)任心、細(xì)心和準(zhǔn)確性，確保企業(yè)現(xiàn)金管理和銀行賬戶管理的順暢運轉(zhuǎn)。