出納是企業(yè)財務部門中非常重要的職位之一，主要負責企業(yè)日?，F金收支管理和銀行賬戶管理。其職責主要包括以下幾個方面：
1. 現金管理：出納需要每天對企業(yè)的現金收支進行記錄和管理，包括現金的收入、支出、余額等情況。同時，還需要定期進行現金盤點，確?，F金賬面與實際庫存相符。
2. 銀行賬戶管理：出納需要管理企業(yè)的銀行賬戶，包括開戶、銷戶、存取款等操作。同時，還需要對銀行賬戶進行日常監(jiān)管，確保賬戶余額充足，避免透支或資金占用。
3. 財務報表處理：出納需要負責處理企業(yè)的日常財務報表，包括現金日記賬、銀行存款日記賬、現金流量表等。同時，還需要協助會計師對賬務進行匯總和核對。
4. 支付管理：出納需要處理企業(yè)的各種支付事務，包括員工薪資、供應商付款、稅費繳納等。同時，還需要確保支付流程合規(guī)，避免出現財務風險。

總的來說，出納是企業(yè)財務部門中非常重要的一環(huán)，需要具備較高的責任心、細心和準確性，確保企業(yè)現金管理和銀行賬戶管理的順暢運轉。