一個是對方將發(fā)票紅沖，另一個是補繳稅款

紅沖的這一個借應付賬款， 貸庫存商品等 應交稅費應交增值稅進項轉(zhuǎn)出， 然后補交稅款的，這個是不允許抵扣嗎？如果是的話，借管理費用等 貸應交稅費應交增值稅進項轉(zhuǎn)出。 這個都是按當年發(fā)生的來做的

紅沖這個跨月了，已經(jīng)抵扣晚了，怎么做賬呢

借應付賬款， 貸庫存商品等 應交稅費應交增值稅進項轉(zhuǎn)出 借管理費用等 貸應交稅費應交增值稅進項轉(zhuǎn)出 借應交稅費應交增值稅進項轉(zhuǎn)出， 貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應交稅費未交增值稅 借應交稅費未交增值稅 貸銀行存款。