好的老師，我現(xiàn)在就只在1月寫了收到物業(yè)費(fèi)的分錄，其他的就不用管了是嗎？老板墊付物業(yè)的7016元等他來報(bào)銷的時(shí)候才做賬，不報(bào)銷就不做賬嗎

不是，1月做賬的只退款這一筆，7016老板支付了，我們權(quán)責(zé)發(fā)生制在1月要入成本費(fèi)用了， 借：管理費(fèi)用-租賃費(fèi)（不用開辦費(fèi)，因?yàn)椴皇菑拈L期待攤費(fèi)用攤銷過來的） 1月 借：管理費(fèi)用-租賃費(fèi)? 4016/12? ? ?長期待攤費(fèi)用-租賃費(fèi)? ?4016/12*11? ? ? 其他應(yīng)收款-物業(yè)? 3000（老板多付了3000會(huì)退回來的） 貸：其他應(yīng)付款-基本戶? 7016 2-12月 借：管理費(fèi)用-租賃費(fèi)? 4016/12? ?貸：長期待攤費(fèi)用-租賃費(fèi)? 4016/12 這樣長期待攤費(fèi)用平了，啥時(shí)收到退回的錢， 借：銀行? ?3000? ? 貸：其他應(yīng)收款 -物業(yè) 3000

老師，我按照您說的寫的分錄咋成這樣了呀，哈哈

老師您看這張圖片好了

您真棒，我不會(huì)害您的，

老師，借貸不平

哦哦，那個(gè)8026.66錯(cuò)了， 4016/12乘11等于4414.67

還是不平呀老師，其他應(yīng)付款是7016嗎，我跟著您的分錄寫的

老師，這一長串分錄我沒有看懂，嗚嗚

對(duì)不起，7016-4816= 2200，我數(shù)字沒學(xué)好，寫了3000 下面一長串，的意思是1月的按權(quán)責(zé)發(fā)生制入成本費(fèi)用，11個(gè)月的記在長期待攤費(fèi)用，以后月每月攤銷

好的，沒關(guān)系老師，老師我在12月去補(bǔ)上這個(gè)分錄是吧

老師，我不知道怎么辦了，這是我在2025年1月寫的分錄，第一個(gè)是收到物業(yè)費(fèi)，下面沒有摘要的是按照您說的寫的，我還需要怎么寫不？

不是，管理費(fèi)用都是在2025年的，2024年不要記成本費(fèi)用了，反正是一年的，25年12月也有14天