每個季度都報，為什么還要報年報哈

你好，這個是稅務局的要求，每個企業(yè)都要的。

小規(guī)模減免增值稅分錄怎么做？

你好，這個借應交稅費-應交增值稅，貸營業(yè)外收入稅收減免

老師，我沒有單獨的應交稅費-應交增值稅，我設置一個，是像圖一還是圖二這樣設置？

可以的，就是這樣子設置。

兩個圖片哪個正確？

上面這個就是第一個。

第一個是正確的了。

老師是2221.07 這個吧，分錄摘要怎么寫？

你好，是的。你就寫結轉上季度應納稅額。

老師，出現(xiàn)負數(shù)了

減免的話確負數(shù)是正常的。 你不能光看一個月啊。你要先計提，然后再減免，這樣子他就平了。

我沒有計提，要計提在11月份里嘛，然后12月再減免？

你好，是的，是先計提然后減免。

確認收入時貸方科目用不用改成應交稅費－應交增值稅，我這樣做正確嘛

你好你這個不用做銷售。

你好你這個不用做銷項稅額

老師的意思是把分錄貸方 改成2221.07應交增值稅這個科目？

你好是的應交稅費應交增值稅就可以了

之前確認收入貸方都是用的銷項稅額，但是之前月份繳增值稅了，就不用改成2221.07應交增值稅這個科目了吧

你如果一直這樣做的就算了，不要去改了。