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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問老師，已抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額出現(xiàn)異常需要轉(zhuǎn)出怎么寫分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
解除異常后做相反的分錄沖平
01/09 11:49
84784954 
01/09 14:47
我現(xiàn)在未交增值稅是100，但我需要交110，從前期轉(zhuǎn)出已經(jīng)抵扣的增值稅轉(zhuǎn)出來(lái)10，怎么做
家權(quán)老師 
01/09 14:47
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅110
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅110
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅110
貸：銀行存款110
84784954
01/09 15:51
那轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額怎么平呢
家權(quán)老師
01/09 15:53
不需要結(jié)轉(zhuǎn)平的，正確申報(bào)增值稅就行
84784954
01/09 16:05
麻煩老師給我發(fā)一下期末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄
家權(quán)老師
01/09 16:06
就是上邊說的，先計(jì)算，然后看結(jié)果。不需要把3級(jí)科目結(jié)轉(zhuǎn)平
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