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問題已解決
我們這個行業(yè)有點特殊性就是，這種交到國家知識產權局的費用，是由國知局這邊開票行政票據給客戶單位（不是開給我們），我們只是作為中間人，代收代付，這種款我們的客戶單位直接把賬打給我們也是合法合規(guī)的，而我們這邊的入賬你們看看怎么弄才是合規(guī)的哈
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你好
就按照代收代付入賬。你們單位和客戶單位是什么合作關系，要收手續(xù)費或者其他費用嗎。
01/09 12:00
84785000 
01/09 12:06
我們給客戶單位提供知識產權服務，收取部份服務費，比如客戶單位給我們打款1800元，我們付給國家知識產權局1000元，然后國家知識產權局開票給客戶單位1800的發(fā)票，我們就不用開了，這個要怎么做賬務處理
Fenny老師 
01/09 12:12
付給國知局的是1000，國知局應該開1000的票。另外800作為你們的收入哦。
借：應收賬款1800
貸：主營業(yè)務收入800/（1+6%）
應交稅費-應交增值稅800/（1+6%）*8%
其他應付款1000
借：銀行存款1800
貸：應收賬款1800
借：其他應付款1000
貸：銀行存款 1000
84785000
01/09 12:22
好的，謝謝
Fenny老師
01/09 12:22
同學不客氣，有問題及時溝通。
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