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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,年末增值稅科目怎么清零



年末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
應(yīng)該是把進(jìn)項和銷項稅以及轉(zhuǎn)出未交增值稅余額結(jié)轉(zhuǎn)平,差額轉(zhuǎn)入未交增值稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項稅? 結(jié)轉(zhuǎn)余額
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項? ? 結(jié)轉(zhuǎn)余額
貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅??結(jié)轉(zhuǎn)余額
貸/借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅? 差額
01/10 15:17

84784958 

01/10 15:18
老師,賬上還有待認(rèn)證進(jìn)項稅額,需要處理結(jié)轉(zhuǎn)嗎

家權(quán)老師 

01/10 15:26
那個不需要結(jié)轉(zhuǎn)的,因?yàn)橄履昀^續(xù)認(rèn)證

84784958 

01/10 15:27
那應(yīng)繳稅費(fèi)科目就是負(fù)數(shù),這樣的財務(wù)報表沒問題嗎?

家權(quán)老師 

01/10 15:30
那個很正常的不需要管他
