不支付了，想轉(zhuǎn)出來調(diào)增

那直接做相反分錄，做到12月份

已經(jīng)跨年份了，忘記及時轉(zhuǎn)出了

原來的分錄是如何 做的？

管理費用 其他應(yīng)付款

借：其他應(yīng)付款 貸：未分配利潤

那年報的時候報表要調(diào)增吧，具體怎么填

年報時，利潤表按調(diào)整后的金額填寫，企業(yè)所得稅匯算也按調(diào)整后的利潤表數(shù)據(jù)填寫

還有個問題老師，今年我做的項目已經(jīng)完成了，對方一直沒有付錢，也沒要求開票，但是做項目的時候成本已經(jīng)發(fā)生了，申報的時候只有成本沒有收入可以嗎，還是先不結(jié)轉(zhuǎn)成本

可以先不結(jié)轉(zhuǎn)成本。