審計程序 了解公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制。 分析關(guān)聯(lián)交易。 審查重大經(jīng)營決策。 進行資金流向分析。 開展資產(chǎn)清查與評估。 實施員工訪談與調(diào)查。 審計底稿內(nèi)容 公司治理與內(nèi)部控制文檔。 關(guān)聯(lián)交易資料。 重大經(jīng)營決策文件。 資金流向分析表。 資產(chǎn)清查與評估報告。 訪談記錄與調(diào)查底稿。 審計人員的分析與結(jié)論。