請(qǐng)問第19行的免稅額為什么系統(tǒng)是按照3%計(jì)算的，但是賬務(wù)和發(fā)票是按照1%開具的，賬務(wù)需要按3%修改嗎？

忽略這個(gè)提交就可以的，賬上還是按照1%，因?yàn)橄到y(tǒng)里面他沒有1%的稅率，只有3%。

然后賬面計(jì)提色增值稅額轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入嗎？

對(duì)的是的，是這么做的。

請(qǐng)問是小規(guī)模納稅人，委托代加工了牛奶，但是沒有銷售額，部分做了樣品送客戶，剩余的過期報(bào)廢，樣品是不是要做視同銷售？，本年8月份注冊(cè)的公司，公司本年沒有營(yíng)業(yè)收入？

對(duì)的，是的，需要視同銷售。那你這個(gè)贈(zèng)送出去的這一部分你可以做收入。

好的，那報(bào)廢的這一部分，需要什么資料呢？

報(bào)廢的你出報(bào)廢的證明，這個(gè)報(bào)廢的證明一般是圖片加說明家領(lǐng)導(dǎo)簽字

謝謝老師，感謝您的幫助

不用客氣，工作愉快