那如果發(fā)了呢，這個(gè)匯算還能扣除嗎

沒(méi)有在24年計(jì)提，不能在24年扣除，可在25年扣除

哦，明白了

好的，祝你工作順利！

老師，我還想問(wèn)下之前月份有留抵增值稅，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷(xiāo)項(xiàng)，這個(gè)月需要交增值稅，需要之前的進(jìn)銷(xiāo)項(xiàng)也結(jié)轉(zhuǎn)嗎

可以結(jié)轉(zhuǎn)，也可不結(jié)轉(zhuǎn)，看自己的習(xí)慣

那正常需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

是的，正常需要結(jié)轉(zhuǎn)

那分錄怎么寫(xiě)

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)- 未交增值稅