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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師。我這個(gè)月的待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額2萬(wàn)。但銷(xiāo)項(xiàng)稅只有1.8萬(wàn) 賬面上就顯示應(yīng)交稅費(fèi) 借方 2000。我該怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
apple老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：高級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,CMA,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
同學(xué)你好，
如果和稅局系統(tǒng)的進(jìn)項(xiàng)和銷(xiāo)項(xiàng) 是一致的 就不用做處理了，
這個(gè)顯示是正確的
01/17 22:06
84785033 
01/17 22:09
這個(gè)是一致的。就是我們每個(gè)月會(huì)按稅負(fù)率來(lái)交一些增值稅?，F(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)在借方了。我該怎么辦
apple老師 
01/17 22:13
光從你的題目上判斷，你沒(méi)有去認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，
所以，你應(yīng)該交稅 1.8 萬(wàn)，
如果決定要交 1.8 萬(wàn)，那么
你的分錄補(bǔ)做一筆
借 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅轉(zhuǎn)出 18000
貸 應(yīng)交稅費(fèi)未交增值 18000
申報(bào)交稅后
借 應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 18000
貸 銀行存款 18000
84785033
01/17 22:41
是的。沒(méi)有去認(rèn)證?
84785033
01/17 22:44
但是因?yàn)橛幸还P分錄是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額。應(yīng)交稅費(fèi)總賬上顯示借方2000
apple老師
01/18 07:32
明白了。把上面結(jié)轉(zhuǎn)分錄做了就可以了。不需要做其他分錄了，
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