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實(shí)務(wù)
問題已解決
之前月份計(jì)提的年終獎(jiǎng)240萬，借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬-年終獎(jiǎng)，現(xiàn)在真正的年終獎(jiǎng)大概200萬，我可以把之前的沖掉，另外做一個(gè)實(shí)際的年終獎(jiǎng)，再做個(gè) 借方：應(yīng)付職工薪酬-年終獎(jiǎng)嗎？剛好年終獎(jiǎng)余額為零嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
可以全部沖掉的，再重新按照200萬元計(jì)提發(fā)放
01/18 19:41
橙子 
01/18 19:42
也可以只沖掉40萬，再發(fā)放，這樣應(yīng)付職工薪酬也也無余額
84784989 
01/18 19:59
被領(lǐng)導(dǎo)罵了一通，之前月份計(jì)提的說為啥這個(gè)月沖銷這么大費(fèi)用，科目余額表這個(gè)月管理費(fèi)用為負(fù)數(shù)，這個(gè)需要怎么處理
橙子
01/18 22:01
之前是24年計(jì)提的吧。如果不想沖今年的管理費(fèi)用，那就做以前年度損益調(diào)整，這樣就不會影響今年的損益了
84784989
01/19 08:33
我們領(lǐng)導(dǎo)意思干嘛要沖掉，計(jì)提的非要沖掉嗎？這個(gè)月付款的時(shí)候不就減少了200萬嗎？那這個(gè)計(jì)提的一直有余額是不是也沒關(guān)系，還是等匯算清繳時(shí)候報(bào)表是不是肯定做調(diào)增
橙子
01/19 08:53
只有實(shí)際發(fā)放的工資薪金才可以稅前扣除，所以你多計(jì)提的部分是要納稅調(diào)增的?；蛘吣銓?shí)在不能沖的話，可以今年少計(jì)提些，賬上也沒說計(jì)提的哪一年的，到明年再發(fā)年終獎(jiǎng)時(shí)，接著沖減職工薪酬
84784989
01/19 11:20
嗯嗯，好的，謝謝老師！
橙子
01/19 12:07
不客氣的，有幫到你的話辛苦給個(gè)好評哦
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