補(bǔ)計(jì)提就產(chǎn)生了管理費(fèi)用 ，這個(gè)管理費(fèi)用損益科目應(yīng)該怎么寫分錄?我們小企業(yè)，而且是補(bǔ)計(jì)提到25年1月的賬里面

那個(gè)計(jì)入利潤分配-未分配利潤替代管理費(fèi)用

那這個(gè)1月要寫這個(gè)分錄嗎？還是到25年年底的時(shí)候在寫這筆分錄?

那個(gè)應(yīng)該在24.12月做調(diào)整分錄

但是我現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)，12月的報(bào)表什么的都已經(jīng)申報(bào)了。要更正申報(bào)嗎？

不想稅前扣除那個(gè)費(fèi)用就直接做到1月就行

做匯算清繳的時(shí)候這筆錢需要調(diào)增嗎？

直接計(jì)入利潤分配就不調(diào)整了

老師什么意思？我沒有太明白。我現(xiàn)在補(bǔ)計(jì)提就是 借：管理費(fèi)用-社保 -公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬 現(xiàn)在就是管理費(fèi)用這邊有余額，意思是我補(bǔ)計(jì)提到1月就可以不管這個(gè)分錄了嗎是這樣嗎？

意思是 借：利潤分配-未分配利潤 替代：管理費(fèi)用-社保-公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬

好的好的，謝謝老師

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