00:10:00
問題已解決
工資表上應發(fā)工資11000，代扣社保432.46，代扣個稅46.27，實發(fā)10521.27，賬怎么做？從計提到發(fā)放的過程
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借管理費用，工資
貸應付職工薪酬，工資1.1萬
借，應付職工薪酬工資11000
貸，其他應收款，個人負擔的社保432.46，
應交稅費，個稅46.27，
銀行存款10521.27。
01/22 11:10
84785032 
01/22 11:18
如果往月包括此月，社保計提的時候我都是借管理費用432.46
貸銀行存款432.46
我該怎么調賬
郭老師 
01/22 11:20
如果是當年的，借管理費用工資，貸應付職工薪酬工資
借應付職工薪酬工資，借管理費用負數
84785032
01/22 11:23
現在不是1月嗎 我現在做賬去調整24年一整年的社保費用可以這么調整嗎？
郭老師
01/22 11:23
借以前年度損益調整，
貸應付職工薪酬工資
借應付職工薪酬工資貸以前年度損益調整。
84785032
01/22 11:31
而且個稅不應該也是自己承擔嗎？后面?zhèn)€稅怎么做賬？就是從
借：應付職工薪酬46.27
貸：應交稅費應交個人所得稅46.27
后面呢？
郭老師
01/22 11:34
我上面不是給你寫了計提的。
郭老師
01/22 11:34
借管理費用工資待應付職工薪酬，工資不也是在這里面計提了？
84785032
01/22 11:45
我是說個稅的后續(xù) 后面是不是就直接
借：繳稅稅費應交個人所得稅
貸：銀行存款
郭老師
01/22 11:51
可以
沒有問題就是這么做的
閱讀 248
描述你的問題，直接向老師提問
517
意見反饋
