不是，我是上個(gè)月計(jì)提的員工預(yù)支的工資。員工預(yù)支和計(jì)提的分錄我該怎么寫？？

預(yù)支工資時(shí)，借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 計(jì)提時(shí)，借：管理費(fèi)用等 貸：應(yīng)付職工薪酬

老師預(yù)支的工資我是要寫兩個(gè)分錄對(duì)嗎？我這么說吧，他的工資是5000。然后他1月份預(yù)支了12月份的工資500，這種情況我應(yīng)該怎么寫預(yù)支的分錄？這個(gè)月發(fā)放工資的時(shí)候又該怎么寫發(fā)放的分錄？

預(yù)支分錄是，借：應(yīng)付職工薪酬500 貸：銀行存款500 這個(gè)月發(fā)工資時(shí)，總的工資中是不含500的。

發(fā)放的時(shí)候就是借 應(yīng)付職工薪酬 4500 貸 銀行存款？

是的，金額就變?yōu)?500了。

老師，我再看下吧。我把計(jì)提寫到上個(gè)月的時(shí)候，余額就是負(fù)數(shù)了。如果不計(jì)提，正好跟銀行余額相對(duì)

好的，同學(xué)，有問題繼續(xù)溝通。