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問題已解決
單位的子賬戶不能代扣社保醫(yī)保，所以轉(zhuǎn)錢到主賬戶代扣，一次性轉(zhuǎn)半年社保醫(yī)保的費用到主賬戶，請問這個要怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
子賬戶轉(zhuǎn)出：
借：其他應(yīng)收款 - 主賬戶（社保醫(yī)保費）
貸：銀行存款 - 子賬戶
主賬戶收到：
借：銀行存款 - 主賬戶
貸：其他應(yīng)付款 - 子賬戶（社保醫(yī)保費）
主賬戶代扣：
計提：借：管理費用等 - 社保費/醫(yī)保費
貸：應(yīng)付職工薪酬 - 社保費/醫(yī)保費
繳納：借：應(yīng)付職工薪酬 - 社保費/醫(yī)保費
貸：銀行存款 - 主賬戶
賬戶結(jié)算：
借：其他應(yīng)付款 - 子賬戶（社保醫(yī)保費）
貸：其他應(yīng)收款 - 主賬戶（社保醫(yī)保費）
01/23 21:33
84784978 
01/23 21:39
那子賬戶這邊計提的工資和社保呢
84784978
01/23 21:40
是兩個獨立核算的賬套
樸老師 
01/23 21:40
主賬戶一塊繳納就可以，正常做
84784978
01/23 21:43
那子賬戶這邊怎么計提？
樸老師
01/23 22:15
分開的賬套嗎？不是一個賬套？
84784978
01/24 10:17
是分開的賬套
樸老師
01/24 10:27
那就正常計提，付款的分錄貸其他應(yīng)付款
84784978
01/24 10:33
可以寫一下，不太會
樸老師
01/24 10:47
借應(yīng)付職工薪酬企業(yè)社保
借其他應(yīng)付款個人社保
貸其他應(yīng)付款總賬戶
84784978
01/24 10:52
那計提工資的呢
樸老師
01/24 11:01
借費用科目貸應(yīng)付職工薪酬
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