扣社保 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：其他應(yīng)付款（個(gè)人部分）

繳社保 借：應(yīng)付職工薪酬—社保（單位部分） 其他應(yīng)付款（個(gè)人部分） 貸：銀行存款

老師，我的這個(gè)問題是這樣的，公司有一員工快接近60歲了，不要求買社保，現(xiàn)在老板說補(bǔ)給這個(gè)員工10000元社保費(fèi)，這種情況我怎么處理呀

補(bǔ)款金額按工資處理

老師，我知道要合并到個(gè)稅收入里申報(bào)對嗎？主要是我現(xiàn)在把這個(gè)款轉(zhuǎn)給這個(gè)員工，需要什么手續(xù)，是讓這個(gè)員工填一張領(lǐng)條嗎

可以填領(lǐng)款條，也可做到工資表中

老師，24年12月份的工資表已經(jīng)計(jì)提扎賬了，是不是要做到25年1月份的工資表里？

是的，做到25年1月份的工資表里

老師，這張工資表的實(shí)發(fā)工資就是減去扣除項(xiàng)后的金額和這一萬元的合計(jì)數(shù)，問題是1月份工資現(xiàn)在不發(fā)放，而這1萬元補(bǔ)貼現(xiàn)在馬上就要發(fā)放，這個(gè)需要區(qū)分嗎

即使現(xiàn)在發(fā)放，也是2月申報(bào)個(gè)稅時(shí)申報(bào) 可不區(qū)分了

老師，我現(xiàn)在發(fā)放這1萬元，這1萬元需要列支到哪里，不能什么手續(xù)都沒有就去了對嗎？

寫個(gè)領(lǐng)款單，進(jìn)行發(fā)放，2月申報(bào)時(shí)，再并入工資中申報(bào)

老師，這個(gè)領(lǐng)款單能不能用收條代替，還是說要有特定的格式

可以，能用收條代替

老師，這1萬元是算24年的費(fèi)用還是25年的費(fèi)用，因?yàn)橹荒芎喜⒌?5.2月份申報(bào)，也就是所屬期是25.1月份對嗎

所屬期是25.1月份 可做為25年費(fèi)用

老師， 我這邊有兩種單據(jù)，一種是三聯(lián)式的收據(jù)，一種是白條式的今( )到單據(jù)，請問讓這個(gè)員工填哪種領(lǐng)補(bǔ)貼？

白條式的今( )到單據(jù)，即可

老師，現(xiàn)在根據(jù)這個(gè)單據(jù)發(fā)放社保1萬元補(bǔ)貼以后，2月份就像平時(shí)發(fā)放現(xiàn)金福利一樣合并到工資薪金的收入里申 了對吧

是的，你的理解是對的。

老師，那這個(gè)社保補(bǔ)貼只能在25.1月份里計(jì)提了對嗎？計(jì)提到管理費(fèi)用下社利費(fèi)還是工資薪酬里呢？

計(jì)提到管理費(fèi)用下 工資薪酬里