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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，這個(gè)分錄是不是表示12月份的工資沒(méi)計(jì)提沒(méi)發(fā)放，直接轉(zhuǎn)費(fèi)用了？我這個(gè)月發(fā)的工資怎么處理
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過(guò)年好，同學(xué)。這張憑證是表示 12月份工資沒(méi)有發(fā)，這個(gè)月發(fā)放時(shí)，借：應(yīng)付職工薪酬（應(yīng)發(fā)工資總額）
貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保保險(xiǎn)（工資單上有扣個(gè)人的社保）應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅（工資單上的個(gè)稅）銀行存款（工資單上實(shí)發(fā)工資）
01/30 20:31
84784960 
01/30 20:39
這樣寫(xiě)分錄，相應(yīng)科目就有負(fù)數(shù)余額了
姜再斌 老師 
01/30 20:44
那你核對(duì)一下原始憑證，看看哪金額與原始憑證不一致。是不是之前的憑證也有問(wèn)題
84784960
01/30 20:46
是因?yàn)闆](méi)計(jì)提的原因嗎
84784960
01/30 20:46
12月份的工資只有我發(fā)的這張圖片和工資表，沒(méi)有其它記錄和憑證了
姜再斌 老師
01/30 20:47
你是哪個(gè)科目負(fù)數(shù)余額，是應(yīng)付職工薪酬么？
姜再斌 老師
01/30 20:48
你可以查看一下出現(xiàn)負(fù)數(shù)的那個(gè)明細(xì)科目的明細(xì)賬，從1月份至12月份查詢(xún)，你看看在哪個(gè)時(shí)間節(jié)點(diǎn)有問(wèn)題。
84784960
01/30 20:50
好的，謝謝！辛苦了
姜再斌 老師
01/30 20:51
你好，不用客氣。祝你工作愉快
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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