老師，要是做匯算清繳，那些各項(xiàng)費(fèi)用本年發(fā)生多少，是不是看科目余額表的本年累計(jì)發(fā)生額？？

對(duì)的是的，看借方發(fā)生額合計(jì)

老師，小規(guī)模納稅人企業(yè)開(kāi)票10萬(wàn)含稅的，稅額減免為0，怎么做會(huì)計(jì)分錄

開(kāi)的免稅的業(yè)務(wù)還是1%的

會(huì)計(jì)分錄是怎樣的

假設(shè)稅率1% 借銀行存款10萬(wàn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10萬(wàn)/1.01 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅10萬(wàn)/1.01*1% 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅10萬(wàn)/1.01*1% 貸營(yíng)業(yè)外收入政府補(bǔ)助

老師，我12月報(bào)表沒(méi)有做營(yíng)業(yè)外收入這一筆，那是不是稅局的年報(bào)利潤(rùn)表是不是要更正

就是不含稅收入和那個(gè)營(yíng)業(yè)外收入加起來(lái)是10萬(wàn)，我當(dāng)時(shí)腦子糊涂了，就10萬(wàn)開(kāi)票全計(jì)入了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入了

可以更正也可以現(xiàn)在更正 你申報(bào)收入多少

現(xiàn)在是2月份了，已經(jīng)過(guò)了12月報(bào)表申報(bào)期了啊

不過(guò)我的好像是沒(méi)有交稅的

你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額需要是一樣，我的意思是這個(gè)，你增值稅銷售額填寫的是多少？是不是填寫的10萬(wàn) 還是10萬(wàn)/1.01

如果你填寫的是10萬(wàn)除以1.01的話，建議你去反結(jié)賬修改吧。財(cái)務(wù)報(bào)表和所得稅申報(bào)表都要修改。

那個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅可以改成應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額嗎

我這會(huì)計(jì)軟件有三級(jí)科目，沒(méi)法到二級(jí)科目

可以的 或者你自己增加個(gè)三級(jí)科目 小規(guī)模使用