問(wèn)題已解決
老師,以前年度賬錯(cuò)了,匯算清繳的時(shí)候報(bào)表與第四季度不一樣可以嗎



你好,可以的,操作沒(méi)問(wèn)題。
02/05 14:15

84785006 

02/05 14:21
老師,我們是小規(guī)模納稅人,去年的成本票我做成了收入,是直接沖紅,還是通過(guò)未分配利潤(rùn)調(diào)整

宋生老師 

02/05 14:21
你好,你這個(gè)是要通過(guò)未分配利潤(rùn)來(lái)調(diào)整

84785006 

02/05 14:22
這筆賬做錯(cuò)了,應(yīng)該是做成本,余額就平了,結(jié)果我做成了收入,現(xiàn)在貸方余額是2倍的數(shù)了

宋生老師 

02/05 14:23
你好,你用以前年度損益調(diào)整或者未分配利潤(rùn)然后金額寫(xiě)負(fù)數(shù)就好了

84785006 

02/05 14:23
剛才問(wèn)老師,老師讓我做兩筆相同的借:分配利潤(rùn)-未分配利潤(rùn)? 貸:應(yīng)付賬款19340.這個(gè)分錄做兩筆,,一個(gè)是沖收入,一個(gè)是加成本,我總感覺(jué)哪里不對(duì)勁

84785006 

02/05 14:24
兩筆一樣的分錄,是不是不太對(duì)勁

宋生老師 

02/05 14:26
你好,你如果用未分配利潤(rùn)的話(huà),確實(shí)是同樣的,只是一個(gè)正數(shù)一個(gè)負(fù)數(shù)

84785006 

02/05 14:28
哦哦,那我知道了,老師,那匯算清繳時(shí)報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表也要是改正后的對(duì)不,不用管第四季度的

宋生老師 

02/05 14:29
你好,是的,就是這樣理解。好
