老師，是12月的然后我已經(jīng)報了增值稅和財務(wù)報表了，是不是就不能在原分錄上面修改了

是去年的報表就要修改的，因為還要申報匯算

老師那這樣1月份已經(jīng)申報了季度報表，然后這樣財務(wù)報表就變了，季度報表要在電子稅務(wù)局修改嗎？還是在年度報表正確就行

季度申報還是一樣的修改

老師那我在一月份做一筆紅沖的分錄這樣可以嗎

紅沖對應(yīng)的損益科目計入利潤分配-未分配利潤

老師我聽不太明白，就是最好的方法就是在12月份的分錄上面直接紅沖，然后后面的結(jié)轉(zhuǎn)本期損益和利潤分配都要重新做一下是嗎？還有10-12季度的財務(wù)報表也要改一下是嗎

是的，如果是在12月，直接按正確的數(shù)字計提，然后做報表，重新申報

老師，那季度的財務(wù)報表不用修改，直接在4月份申報的時候填寫 正確的數(shù)字可以嗎

那個不行的，因為上年的數(shù)據(jù)錯誤