老師上個(gè)會計(jì)在2024年12月做的借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅待抵扣貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，

借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)， 貸應(yīng)交稅費(fèi)交增值稅待抵扣三萬 借管理費(fèi)用應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)1萬 貸應(yīng)付賬款或者銀行

然后你抵扣了4萬之后，還需要交16萬嗎？

老師我不明白跟管理費(fèi)用有什么關(guān)系??？老師銷項(xiàng)是16萬進(jìn)項(xiàng)一共4萬不是應(yīng)該交12萬的增值稅么？再加上12萬乘以0.06的附加稅0.72萬也就是12.72萬？數(shù)對么老師

一月份有1萬的進(jìn)項(xiàng)沒有勾選，那你這個(gè)進(jìn)項(xiàng)是什么業(yè)務(wù)的？我只是給你舉了一個(gè)例子，購買商品的話，就是庫存商品呀。

對的是的，是這么計(jì)算的呀。

老師，這個(gè)是上個(gè)會計(jì)做的他都入賬了就是沒有勾選，然后轉(zhuǎn)到待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，我家是服務(wù)業(yè)，他是購買設(shè)備的進(jìn)項(xiàng)稅，老師我直接做一個(gè)相反的分錄，2024年的進(jìn)項(xiàng)不就可以直接用了么

老師我不知道這個(gè)進(jìn)項(xiàng)4萬跟銷項(xiàng)12萬怎么做分錄？

4萬現(xiàn)在都在待抵扣的嗎

借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)， 貸應(yīng)交稅費(fèi)交增值稅待抵扣4萬 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅12萬， 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅12萬。

老師就是每個(gè)月沒有勾選的都需要進(jìn)入待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅么

不是 沒認(rèn)證做應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證

老師比如我進(jìn)貨借庫存商品4萬應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)2萬貸銀行存款6萬，老師我有1萬認(rèn)證1萬沒認(rèn)證，老師接下來怎么做分錄？

借應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)1萬。