問(wèn)題已解決
老師 社保的個(gè)人部分計(jì)提、公司負(fù)擔(dān)部分的計(jì)提以及代繳社保的完整分錄怎么寫



個(gè)人部分借應(yīng)付職工薪酬
貸其他應(yīng)付款
公司部分
借管理費(fèi)用
銷售費(fèi)用
貸應(yīng)付職工薪酬-社保
繳納借應(yīng)付職工薪酬-社保
其他應(yīng)付款
貸銀行存款
02/07 14:46

84785042 

02/07 14:53
1、個(gè)人部分
借:應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資
貸:其他應(yīng)收款-代扣代繳個(gè)人社保部分
2、公司負(fù)擔(dān)部分
借:管理費(fèi)用—公司負(fù)擔(dān)五險(xiǎn)
貸:應(yīng)付職工薪酬—社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)
3、代繳社保
借:其他應(yīng)收款—代扣代繳個(gè)人社保部分
應(yīng)付職工薪酬—社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)
貸:銀行存款
是這樣嗎老師?

暖暖老師 

02/07 14:53
是的,你的會(huì)計(jì)分錄是對(duì)的
