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老師好，我1月的賬，進項比銷項多，不用交增值稅，那增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)分錄應(yīng)該怎么做呢？
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可以做也可以不用做的
如果做的話做這個借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
02/07 15:56
84785029 
02/07 16:04
老師的意思是只做銷項和進項的結(jié)轉(zhuǎn)，增值稅的不用做？可是這樣，轉(zhuǎn)出未交增值稅那里就有一個借方的余額
郭老師 
02/07 16:06
可以的，可以這么做的。
84785029
02/07 16:07
不是，這個余額要怎么處理呢？
郭老師
02/07 16:10
你要注銷還是怎么了？你不注銷，借方有余額表示留底，留著以后抵褲不行，非得處理了它。
郭老師
02/07 16:10
留底不就是借方余額的
84785029
02/07 16:16
不是，老師，它不是進項金額呀，這個借方余額是應(yīng)交稅費-應(yīng)增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅的，它怎么抵呀？
郭老師
02/07 16:17
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項1000
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅1000
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅6000
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項6000
看好了，這個進項是6000，銷項是1000，是不是留底了5000，這個能明白嗎？明白了進行下一步
郭老師
02/07 16:18
下一個月你的銷項是1萬，進項是1000
看好了
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項10000
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅10000
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅1000
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項1000
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，10000-1000-5000
貸應(yīng)交稅費未交增值稅。
看好了，這個能理解嗎？
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