00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師請(qǐng)問(wèn)下，增值稅多交了9.3元，我元月份的時(shí)候應(yīng)該怎樣入賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
一般納稅人嗎？如果是的話就多交的當(dāng)月
借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅貸，銀行存款
退回來(lái)的時(shí)候做相反的。
02/08 14:09
84784996 
02/08 14:12
多交的原因是因?yàn)?，他們有預(yù)交的增值稅，當(dāng)時(shí)沒(méi)有抵，12月份的時(shí)候在抵的，少計(jì)提了增值稅，應(yīng)該怎樣入賬，可不可以做到營(yíng)業(yè)外支出？
郭老師 
02/08 14:13
抵扣的時(shí)候，
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
就可以，不需要做營(yíng)業(yè)外支出。他又不是收回不回來(lái)，你是正常抵扣的。
84784996
02/08 14:14
是收不回來(lái)了，正常交稅，可以不可以做稅金及附加？
郭老師
02/08 14:17
你好，可以的，可以這么做的
閱讀 76
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
20
意見(jiàn)反饋
