平臺(tái)不在支付給我們，比如我們銷(xiāo)售了了10000客戶只支付了9950，平臺(tái)補(bǔ)貼50，實(shí)際我們收到就是10000再扣除手續(xù)費(fèi)60，實(shí)收9940

你好，平臺(tái)補(bǔ)貼的50，也相當(dāng)于是銷(xiāo)售貨款的一部分，可以借：其他應(yīng)收款10000貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入9900.99 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 99.01

那這個(gè)50給抖音開(kāi)了發(fā)票怎么辦，沖收入和銷(xiāo)項(xiàng)稅？

你好，請(qǐng)問(wèn)給客戶開(kāi)票開(kāi)多少？是開(kāi)10000還是開(kāi)9950？

沒(méi)有開(kāi)票，我10000全部確認(rèn)收入而且交增值稅了

你好，如果沒(méi)有開(kāi)票，收入10000就是分兩部分組成，客戶付9950，就按9950做營(yíng)業(yè)收入，剩下50開(kāi)票給抖音平臺(tái)，也是營(yíng)業(yè)收入，如果客戶按10000做收入，抖音平臺(tái)補(bǔ)貼部分也是入收入，想當(dāng)于多入收入50，銷(xiāo)售的時(shí)候可以，借：其他應(yīng)收款-客戶10000貸：營(yíng)業(yè)收入 10000，給抖音平臺(tái)開(kāi)票的時(shí)候，先沖銷(xiāo)一部分之前確認(rèn)的收入，借：其他應(yīng)收款 -50 貸：營(yíng)業(yè)收入-50，借：其他應(yīng)收款-抖音客戶50，貸：營(yíng)業(yè)收入49.5 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅0.5

我們索道票價(jià)格固定，單程80往返150，假設(shè)12月份抖音核銷(xiāo)金額62980元（用戶支付金額62708.84+平臺(tái)補(bǔ)貼271.16元）我做賬借：其他應(yīng)收款——抖音來(lái)客62980元貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：62980元；匯總12月提現(xiàn)金額時(shí)候借：銀行存款62526.48元 財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)453.52元 貸：其他應(yīng)收款——抖音來(lái)客62980元

那我次月給抖音開(kāi)具271.16的平臺(tái)補(bǔ)貼服務(wù)費(fèi)發(fā)票怎么做賬（以上均不考慮增值稅，增值稅我們是正月匯總金額計(jì)提申報(bào)）

你好，抖音平臺(tái)的補(bǔ)貼271.16，開(kāi)票的時(shí)候再入賬，不開(kāi)票不需要分出來(lái)做賬，因?yàn)橐呀?jīng)入收入了，開(kāi)票的時(shí)候，就是需要把以前全部入的營(yíng)業(yè)收入，現(xiàn)在分為營(yíng)業(yè)收入和銷(xiāo)項(xiàng)稅

理論上是這樣，但是我們的含稅收入只能是整數(shù)，你說(shuō)的這種情況我們實(shí)現(xiàn)不了，我們是兩個(gè)系統(tǒng)鏈接的，我平臺(tái)補(bǔ)貼部分不入賬賬不平，算了，我借：銷(xiāo)售費(fèi)用營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)貸：其他業(yè)務(wù)收入交點(diǎn)稅吧，我給抖音開(kāi)的6%的服務(wù)費(fèi)發(fā)票，但是我們收入按3%交稅

你好，收到款項(xiàng)的時(shí)候以整數(shù)入賬，開(kāi)票的時(shí)候再價(jià)稅分離，和開(kāi)票一致

算了，謝謝，這樣操作不行，是錯(cuò)的，我收到的平臺(tái)補(bǔ)貼金額都是小數(shù)，而我的含稅價(jià)全是固定價(jià)是整數(shù)，怎么算都不對(duì)

你好，請(qǐng)問(wèn)收到的補(bǔ)貼金額和開(kāi)票金額不是一致的嗎？如果是一致的，正好沖銷(xiāo)，也是平的