您好，先拋開開票的事，因?yàn)檫@不僅僅是多出來貨的事，人家會(huì)因此覺得我們的數(shù)量一直都不準(zhǔn)，所以多一事不如少一事，對(duì)方?jīng)]有發(fā)現(xiàn)，我就想看是不是做營業(yè)外收入還是怎么處理掉。

而且開票是外賬的事，我這邊不用管這塊，我只用管實(shí)際的內(nèi)賬就行的，是要先做盤盈數(shù)還是直接做營業(yè)外收入呢？因?yàn)檫@批貨成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)掉了。

你好，如果不方便和客戶溝通，就按存貨盤盈會(huì)計(jì)處理，企業(yè)對(duì)于盤盈的存貨，根據(jù)“存貨盤存報(bào)告單”所列金額，作如下處理： 借：原材料、庫存商品等 貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢—待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢 2、報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后的會(huì)計(jì)處理 盤盈的存貨,通常是由企業(yè)日常收發(fā)計(jì)量或計(jì)算上的差錯(cuò)所造成的，盤盈的存貨，按規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后，做如下處理： 借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢——待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢 貸：管理費(fèi)用 如果是采購時(shí)，供應(yīng)商隨貨贈(zèng)送的樣品、贈(zèng)品等，平時(shí)沒有辦理入庫手續(xù)等原因造成的： 借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢——待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢 貸：營業(yè)外收入

你好，可以按日常的收發(fā)計(jì)算差錯(cuò)處理

這個(gè)金額是按成本價(jià)，還是按銷售價(jià)呢？那按這樣的方法盤盈了的話，銷售的分錄正常做嗎？如果我正常做的話，那是不是又要結(jié)轉(zhuǎn)一次該批產(chǎn)品的成本呢？要不然第一步借：庫存商品，商品就變多了，賬上和實(shí)際就會(huì)對(duì)不上，如果要結(jié)轉(zhuǎn)的話，那實(shí)際上這批產(chǎn)品的成本之前不是已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)掉了嗎？

你好，可以按重置成本或者市場價(jià)暫估盤盈，如果有成本價(jià)，按成本價(jià)盤盈也可以，現(xiàn)在是賬上的庫存少于實(shí)際庫存，現(xiàn)在做這個(gè)盤盈的分錄，就是要賬上和實(shí)際庫存保持一致，借庫存商品之后，賬上的庫存商品就增加了，和實(shí)際一致，第二次銷售就可以按發(fā)票和實(shí)際發(fā)貨做出入庫