但是這樣 利潤表 營業(yè)收入 500萬 營業(yè)成本1000萬 成本倒掛了 不奇怪？

收入500萬，成本1000萬？ 成本大于收入 ？

老師，我看錯了，問題已解決。

好的，祝你工作順利！

老師，我在問下，比如跨年的費用，是真實的 只是沒有發(fā)票，那么是不是只要匯繳調增就可以了，賬上不用做 借 未分配利潤 的處理。 虛假的跨年費用 除了要匯繳調增 賬上也要做 借 未分配利潤 處理的。是不是這樣的

是的，你的理解是對的。

沒有發(fā)票，可以正常做賬，影響的是不能所得稅稅前扣除，匯算清繳時要調增

那老師 比如折舊 多計提了1個月 次年匯繳 這個怎么處理 賬上又怎么處理，能寫下分錄

不用做賬，次月少計提一個月即可

跨年了 也是這么處理？

是的，只是一個月，跨年了，可以的

要是跨的月份多了，這個又該怎么處理

可通過未分配利潤沖減多計提的

賬上 借 未分配利潤 貸 累計折舊 匯算清繳表上要做什么處理嗎

匯算清繳表，按調整后的數據填寫

是不是 資產明細表 賬載金額就填賬上實際的，稅收金額 扣除多計提的 填上去？

是，資產明細表 賬載金額就填賬上實際的，稅收金額 扣除多計提的 填上去

明白了，謝謝老師

不用謝，有幫到你就好。請五星好評！