好的謝謝老師

?祝2025年：愿您所想，皆您所愿! ? ? ? 希望以上回復(fù)能幫助到您，感謝您給我一個五星好評~

老師我還有問題，就是我在季度申報的時候做了納稅調(diào)整也繳納經(jīng)營所得稅了，在匯算清繳還能改嗎？能退稅嗎

您好，好的呢，季度?已調(diào)整了，季度我們是在會計報表基礎(chǔ)上調(diào)增，應(yīng)交所得稅?減已交的，因為已交了，不會重復(fù)交的哈

那我能否再更正季度預(yù)繳申報表呢

但是我已經(jīng)多交了

您好，不要去更正了，更正退稅呀，風(fēng)險無限大

那我這個該怎么辦呢？相當(dāng)于我在季度預(yù)繳的時候已經(jīng)調(diào)增利潤，加了所得稅，在匯算清繳的時候也調(diào)增了利潤了，不是重復(fù)交稅了嗎

您好，放心，不會重復(fù)交，我們年度調(diào)增是在會計報表上調(diào)的，不是稅務(wù)報表上調(diào)整

問題是我季度預(yù)繳的時候就是在會計報表上調(diào)增的了

哦哦，咱這個不對呀，不是調(diào)表不調(diào)賬么，咱還寫分錄了么，把這個分錄紅沖了

現(xiàn)在我申報的季度預(yù)繳利潤總額跟我的會計報表不一致，申報的A表利潤總額是調(diào)增后的金額

您好，把這個調(diào)整分錄紅沖了，調(diào)整前的申報數(shù)和賬一樣的

老師您后面說的我很蒙圈，是什么意思？

您好，納稅調(diào)整是調(diào)表不調(diào)賬，? 我們在季度申報時把賬也調(diào)了，要把這個分錄紅沖了，這樣會計報表就是未調(diào)整之前的，然后年度匯繳時申報會計報表，再納稅調(diào)整

您好，把這個調(diào)整分錄紅沖了，調(diào)整前的申報數(shù)和賬一樣的，我沒有做分錄啊，我意思是現(xiàn)在我季度申報經(jīng)營所得已經(jīng)直接申報納稅調(diào)增了，應(yīng)該是做錯了吧？我應(yīng)該是季度不用做納稅調(diào)整，年度再做納稅調(diào)整對吧？

哦哦，沒有分錄就好，季度調(diào)增沒有錯，就是提前交了稅 年度就少補稅，沒有錯的哦，年度照樣申報

老師那意思是我不用再去更正申報了是嗎？不是重復(fù)交稅了是嗎

您好，是的，不用更正，也不會重復(fù)交稅的