問題已解決
老師收到 24 年的成本票,這筆業(yè)務(wù)已經(jīng)全額入庫了,現(xiàn)在就是要沖減稅額部分,現(xiàn)在這筆業(yè)務(wù)怎么做



您好,這么大的稅金,一起入庫了呀,暫估是不估增值稅的,現(xiàn)在有433411.17差異,
借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅 433411.17 借:未分配利潤 -433411.17(都賣出了吧,這是代替主營業(yè)務(wù)成本的)同時申報2024年的年報和所得稅匯繳申報表。也就是申報數(shù)據(jù)用調(diào)整后的。
02/13 11:17

84784976 

02/13 11:18
之前做賬他們都是全額入庫了沖減

董孝彬老師 

02/13 11:19
哦哦,前會計不專業(yè)的,暫估不入增值稅的,這樣來發(fā)票就不會影響利潤

84784976 

02/13 11:24
老師,是這樣做嗎

董孝彬老師 

02/13 11:25
您好,是的,就是這個分錄哦

84784976 

02/13 11:25
匯算清繳的時候填那一欄呢

董孝彬老師 

02/13 11:27
您好,這個是利潤表的主營業(yè)務(wù)成本減少,現(xiàn)在去更正4季度?申報表,因為差異大會有風(fēng)險提示的

84784976 

02/13 11:28
這業(yè)務(wù)還有 300 多萬的票也沒回來

84784976 

02/13 11:28
直接都去更正了嗎

董孝彬老師 

02/13 11:29
哦哦,也要暫估成本,在年度匯繳前來發(fā)票的,都能稅前扣除

84784976 

02/13 11:32
申報表更正那一欄

84784976 

02/13 11:33
那還要改第四季的申報表嗎

董孝彬老師 

02/13 11:33
您好,我們這個成本,本來要入哪個科目,就填在利潤表的對應(yīng)科目,比如:主營業(yè)務(wù)成本
