不確定，因為金額比較小，只有600多塊錢，所以我不知道該怎么做

借：營業(yè)外支出 貸：銀行存款

如有后面有票進來呢

借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款

這個賬怎么平的？沒懂的，銀行回單備注的樣品費，沒有發(fā)票，做 ：借 營業(yè)外支出 待 銀行存款 取得發(fā)票后做 ： 借 預(yù)付賬款 銀行存款？

這個賬怎么平的？沒懂的，銀行回單備注的樣品費，沒有發(fā)票，做 ：借 營業(yè)外支出 貸 銀行存款 取得發(fā)票后做 ： 借 預(yù)付賬款 貸 銀行存款？

我的意思，如果你收不到票了，直接按第一個做，能收到票按第二個做

現(xiàn)在就是不確定收不收的到票呢，還得跟采購確認下？

是的，這個最好確認下

樣品買來直接用的，可以不用做到庫存里，直接做研發(fā)支付-費用化支出-樣品費 可以吧？

可以的，這樣做可以的

補交去年的社保，做賬時還跟平時一樣需要計提嗎？

是的，也一樣要計提的

前面做的什么費用就提什么費用嗎？還是比如我前面做的管理費用，現(xiàn)在補繳 ，計提時能做研發(fā)費用嗎

借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付職工

你們這個是研發(fā)部發(fā)生的工資嗎

怎么是損益調(diào)整，這個是社保那邊統(tǒng)一要今年補繳的，就是正式文件12月份才出的？深圳所有企業(yè)都要補繳的，這種情況不是跟平時一樣做賬嗎

但這個補的是去年的社保呀，要去影響以前的利潤

借：以前年度損益調(diào)整-社保險費 貸：應(yīng)付職工-社會保險費？不需要做到哪個費用了？

是的，是的，就是這樣的