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問題已解決
只要董孝彬老師回答，其他老師不要回答，感謝，老師我給超市墊付了電費1999.12元但是超市電費到賬的是2千元，綁定支付寶交的電費，可能支付寶有紅包補貼吧，這個怎么做賬呀
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姑娘上午好，不好意思，剛才有事沒在線上。多的款是我們的營業(yè)外收入
借：預付賬款 2000? 貸：銀行? 1999.12? ?營業(yè)外收入? 2000-1999.12
02/14 09:35
84784994 
02/14 09:36
老師為啥是預付賬款呀，給我報銷后不是要記到銷售費用或者主營業(yè)務成本嗎
董孝彬老師 
02/14 09:46
哦哦，我以為先預充值，再消費，我們已經(jīng)是消費了這么多電
借：銷售費用或主營業(yè)務成本-水電費? 2000? ?貸：銀行? 1999.12? 營業(yè)外收入 0.88
電費是有增值稅發(fā)票的，收到發(fā)票，我們再沖回這個分錄，然后再按發(fā)票來做分錄，銷售或主營業(yè)務成本就少一丟丟
84784994
02/14 09:48
老師，超市先欠費了600多然后我墊付的1999.12，紅包0.88，
董孝彬老師
02/14 09:57
哦哦，那跟我們一樣呀，先充值，
借：預付? 貸：銀行
每月電費
借：主營業(yè)務成本等? ? 貸：預付
因為發(fā)票不是及時來的，我們是每月估計電費，先計提上面分錄，發(fā)票來了再紅沖，按發(fā)票做分錄
84784994
02/14 09:58
老師自己在支付寶上綁定后交的，沒有發(fā)票呢
董孝彬老師
02/14 10:02
知道，我上面寫的是預估的分錄，分錄里沒有進項稅，
84784994
02/14 10:03
老師，就是那個月預估一點電費減少預付賬款是吧
董孝彬老師
02/14 10:12
是的是的，這個貸方? 預付賬款
84784994
02/14 10:55
好的老師，但是我之前的電費都直接入到銷售費用啦，沒有關(guān)系吧
董孝彬老師
02/14 11:59
哦哦，沒有關(guān)系的，預繳的和實際電費差異不大的
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