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老師，24年多計提了員工工資，25年該調(diào)整這部分呢？
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對于2024年多計提的員工工資，在2025年進行調(diào)整時，可以采取以下步驟：
1. 確認多計提的金額：首先，需要準確計算出2024年多計提的工資總額，以便進行后續(xù)調(diào)整。
2. 會計分錄調(diào)整：
? 如果多計提的工資已經(jīng)計入相關(guān)成本費用，需要通過“以前年度損益調(diào)整”科目進行調(diào)整。具體分錄為：借“應(yīng)付職工薪酬”，貸“以前年度損益調(diào)整”。
? 若多計提工資導(dǎo)致多扣除成本費用，進而少交企業(yè)所得稅，則需補提所得稅。若多計提工資未影響企業(yè)所得稅，則可省略此步驟。
? 將“以前年度損益調(diào)整”科目余額轉(zhuǎn)入“利潤分配——未分配利潤”科目。根據(jù)余額的借貸方向，做相應(yīng)的分錄調(diào)整。
3. 調(diào)整財務(wù)報表：根據(jù)調(diào)整后的會計分錄，更新2024年的財務(wù)報表，確保數(shù)據(jù)的準確性。
4. 考慮對2025年的影響：
? 對于多計提的工資，可以在2025年逐步?jīng)_減，避免對員工造成過大負擔，并降低公司的現(xiàn)金流壓力。
02/14 12:53
84785029 
02/14 13:28
老師，25年做的調(diào)整分錄.24年賬不用調(diào)整只更新24面的財務(wù)報表對嗎？
果粒老師 
02/14 13:37
是的，不修改2024年帳，只修改報表
84785029
02/14 13:39
老師，24年報表是25年做了調(diào)整分錄，24年報表自動更改的嗎？
果粒老師
02/14 13:40
不是自動更改的。2024年的財務(wù)報表需要根據(jù)2025年所做的調(diào)整分錄進行手動更新或修訂，以確保報表數(shù)據(jù)的準確性和完整性。
84785029
02/14 13:47
麻煩老師了，24年報表是在財務(wù)軟件上手動更正？有路徑嗎？還是在哪里更正呢？
果粒老師
02/14 13:48
咱們用的是什么軟件啊。用友還是金蝶
84785029
02/14 13:49
老師，金蝶軟件
果粒老師
02/14 13:57
在金蝶軟件中更正已生成的2024年財務(wù)報表，可以按照以下步驟進行：
1. 打開金蝶軟件：確保以適當?shù)臋?quán)限登錄金蝶財務(wù)軟件。
2. 進入財務(wù)報表模塊：
? 在金蝶軟件的主界面或菜單欄中，找到并點擊“報表”或類似的選項。
? 選擇需要更正的財務(wù)報表類型（如資產(chǎn)負債表、利潤表等）和所屬期間（2024年）。
3. 查看并編輯報表：
? 打開需要更正的報表后，仔細檢查報表中的數(shù)據(jù)和公式。
? 如果發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)錯誤，可以直接在報表上進行修改，或者通過調(diào)整相關(guān)的會計分錄來間接更正報表數(shù)據(jù)。
4. 使用公式向?qū)Щ蚓庉嫻剑?
? 如果報表中的公式設(shè)置不正確，可以點擊“查看-公式”，核對并編輯各科目公式。
? 金蝶軟件通常提供公式向?qū)Чδ埽梢詭椭脩粽_設(shè)置報表公式。
5. 關(guān)聯(lián)總賬和明細賬：
? 點擊報表項目的金額，直接關(guān)聯(lián)總賬和明細賬，查看數(shù)據(jù)的詳細情況是否有異常。
6. 反結(jié)賬與重新結(jié)賬（如必要）：
? 如果報表錯誤是由于之前的結(jié)賬操作引起的，可以嘗試反結(jié)賬然后重新結(jié)賬，看看數(shù)據(jù)是否刷新。
7. 保存并審核報表：
? 完成更正后，確保保存更改并重新審核報表。
? 在金蝶軟件中，通?？梢酝ㄟ^點擊“保存”或“另存為”按鈕來保存更改。
8. 查看更正結(jié)果：
? 重新打開報表，檢查更正后的數(shù)據(jù)是否正確。
果粒老師
02/14 13:58
賬上報表修改之后，稅務(wù)局提供的也要重新發(fā)一下
84785029
02/14 14:03
老師，能不能反結(jié)賬，多計提的重新做賬，然后電子稅務(wù)局重新申報？
果粒老師
02/14 14:06
在軟件上可以反結(jié)賬，重新做賬，稅務(wù)系統(tǒng)上傳的要作廢，重新上傳
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