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問題已解決
老師，這“以前年度損益調(diào)整”，怎么設(shè)置科目？
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同學你好，你家用的什么會計制度
如果是小企業(yè)會計準則的話，本身就沒有這個【會計科目】的。
如果需要用，直接用【利潤分配】科目過度
02/15 20:33
apple老師 
02/15 20:34
這個科目 屬于 ，所有者權(quán)益類科目
84784955 
02/15 20:35
用的是“用友暢捷通T+軟件”
apple老師
02/15 20:37
和軟件沒有關(guān)系的，是和你家財務做賬 遵循什么會計規(guī)則。
這個軟件上假如沒有這個科目，你要用的話，就直接【利潤分配】科目做就行。
因為一級科目是每個軟件自帶的，企業(yè)一般情況下無法自行添加
84784955
02/15 20:38
老師，我要調(diào)賬
借：以前年度損益調(diào)整（紅字）
貸：應付職工薪酬（紅字）
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配-未分配利潤
我這里增加不了“以前年度損益調(diào)整”這個科目，上面這個分錄就沒辦法寫，怎么辦呢？
apple老師
02/15 20:41
你就直接做如下分錄就行。
不是說，非得要用【以前年度損益調(diào)整】科目，
沒有這個科目的情況下，直接做如下分錄。
借：利潤分配
貸：應付職工薪酬??
84784955
02/15 20:43
哦，這是用正數(shù)還是負數(shù)？
借：利潤分配-未分配利潤
貸：應付職工薪酬 -工資
apple老師
02/15 20:47
如果，你是要調(diào)增費用，
上面的分錄是，正數(shù)。
如果，你是要調(diào)減費用
上面的分錄。做相反方向。
借：應付職工薪酬
貸：利潤分配
84784955
02/15 20:57
老師，我24年12月計提的年終獎分錄是這樣的
借:管理費用-職工薪酬-工資67500
貸:應付職工薪酬-工資67500
我現(xiàn)在25年1月要沖掉這個分錄，應該怎么寫？
apple老師
02/15 20:58
這樣做
借：應付職工薪酬 67500
貸：利潤分配-未分配利潤? 67500
84784955
02/15 20:59
好的，謝謝老師
apple老師
02/15 21:00
不客氣同學，老師應該的
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