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只要董孝彬老師回答，老師我以為月底都是寫負數(shù)呢，要虧損才寫負數(shù)是吧，結(jié)轉(zhuǎn)損益后查到損益憑證里看本年利潤的方向來確定寫負數(shù)還是正數(shù)對吧，本年利潤余額在借方結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的時候才寫負數(shù)對吧
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上午好，是的，可以這么理解的，本年利潤是所有者權(quán)益科目，貸方余額是盈利，借方余額是虧損，其實也不用這么費心去判斷，我們就是把本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到余額為0，原來是借方就從貸方結(jié)轉(zhuǎn)，金額照抄，未分配利潤寫在另一方，金額相等，這樣就平啦
02/18 11:15
84784994 
02/18 11:19
? 老師，本年利潤為0啦，但是利潤分配數(shù)據(jù)增加啦
董孝彬老師 
02/18 11:23
對的嘛，因為本年利潤就是要全部結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤的，結(jié)轉(zhuǎn)后無余額
84784994
02/18 11:23
老師我上面的分錄是不是寫錯了，您說的本年利潤原來在借方，現(xiàn)在要從貸方轉(zhuǎn)出，是不是寫反啦
董孝彬老師
02/18 11:25
哦哦，這個借方和貸方不是固定的（只有損益科目是固定方向），只要余額為0就可以了，貸方正也可以寫成借方負，不影響的，只要結(jié)轉(zhuǎn)后余額為0
84784994
02/18 11:27
好的老師，然后老師您看這是系統(tǒng)在12月底自動生成的結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，為啥跟其他月份的分錄不一樣呀，就比如跟上面1月份結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄是反著寫的
董孝彬老師
02/18 11:30
哦哦，上面這個分錄是說明本月虧損，未分配利潤借方正數(shù)余額
84784994
02/18 11:31
老師剛才發(fā)您這個12期的分錄是說明12月盈利是吧
84784994
02/18 11:32
老師這兩個分錄是一個意思對吧，本年利潤借方寫負數(shù)就是本年利潤的貸方正數(shù)
84784994
02/18 11:33
老師，發(fā)重復了一個，是這個
董孝彬老師
02/18 11:33
不是哦，12月是虧的，因為這個分錄看，本年利潤原來在借方余額（現(xiàn)在是貸方結(jié)轉(zhuǎn)），這是虧損
84784994
02/18 11:39
老師您看下這個總部辦公室怎么有收入呀，哈哈，我肯定哪里做錯了，怎么查呀
董孝彬老師
02/18 11:49
對不起，剛才我們同時發(fā)的信息，下面這個圖我現(xiàn)在才看到，這個也是虧損，利潤分配貸方余額，但是為負數(shù)
哦哦，這個總部大概是手誤選錯了，翻一下原始憑證，看是啥業(yè)務
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