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問題已解決
老師好，月末進銷項結(jié)轉(zhuǎn)處理怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
02/18 11:43
84785038 
02/18 12:07
老師，那進項稅額，銷項稅額這兩個科目余額怎么轉(zhuǎn)
家權(quán)老師 
02/18 14:23
不需要管那個余額，正確申報增值稅就行
84785038
02/18 14:26
結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額：
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項）
結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額：
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項）
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
老師，我的意思是我需要做這步嗎？
家權(quán)老師
02/18 14:27
不要有強迫癥，把那些結(jié)轉(zhuǎn)平你會很崩潰的。稅局也沒要求必須結(jié)轉(zhuǎn)平，正確交稅就行
84785038
02/18 14:31
那我就不管這步，那進項稅額和銷項稅額不就有余額了嗎
家權(quán)老師
02/18 14:33
不需要管他們的余額，你正確交增值稅就行了。把你的寶貴時間花在該關(guān)心的事上
84785038
02/18 14:36
好的謝謝老師，您就是之前的一鳴老師是吧
家權(quán)老師
02/18 14:38
是的，你確實想轉(zhuǎn)平費力不討好，科目做了一大堆。目的還是正確申報稅
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-增值稅-進項
借：應(yīng)交稅費-增值稅-銷項
貸： 應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
后邊的分錄根據(jù)應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額做以下分錄或者相反
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸： 應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
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