問題已解決
老師,個稅系統(tǒng)里申報的工資薪金的金額是不是得和管理費用的金額一致?



你好,不一定和管理費用一致,要和應發(fā)工資一致
02/18 17:06

84784983 

02/18 17:09
我賬務處理有的是做工程施工,有的是管理費用,1那這個匯算清繳的時候職工薪酬表是填兩個科目合計還是?

波德老師 

02/18 17:13
是的,職工薪酬表是填兩個科目合計

84784983 

02/18 17:15
還有個項目的12月工資薪金在1月20多號才發(fā)放的,當時12月工資薪金已經(jīng)申報,賬務也沒處理進去,這個現(xiàn)在要怎么處理?我的賬還沒打印裝訂的

波德老師 

02/18 17:17
只能做在1月份里面了

84784983 

02/18 17:24
怎么做呢?怎么申報呢?

波德老師 

02/18 17:39
如果已經(jīng)申報個稅了,就不用再申報個稅了,在賬上補計提工資和發(fā)放的分錄就行了。

84784983 

02/18 17:40
我說了呀,發(fā)放在申報期后了,沒有申報,也沒有賬務處理

波德老師 

02/18 19:03
需要申報,需要補做計提工資和正常做發(fā)放工資的分錄

84784983 

02/18 19:04
申報在哪個時間?

波德老師 

02/18 19:07
一般情況下2月申報1月所屬期的個稅

波德老師 

02/18 19:08
1月20多高發(fā)放的,就在2月申報個稅時報

84784983 

02/18 19:14
可是工資表做的是12月的啊,這樣有影響么

波德老師 

02/18 19:20
沒影響,填在申報個稅

波德老師 

02/18 19:20
沒影響,現(xiàn)在申報個稅

84784983 

02/18 19:22
這樣稅務如果問了,咋說呢?還有如果申報在1月,如果2月又發(fā)放1月工資,那有的1月沒超5千的不是超5千了,就需要繳納個稅了呀

波德老師 

02/18 19:44
1月發(fā)放,2月申報很正常,無論是否超過5000都要申報

84784983 

02/18 19:45
實際是12月的工資啊

波德老師 

02/18 19:51
只有發(fā)放了才繳納個稅,不發(fā)放不繳納個稅。
