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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師麻煩問下，針對(duì)旅行社差額稅的成本票，都有哪些票可以用？ 機(jī)票藍(lán)聯(lián)是否可以？海外的酒店、游輪、海外酒店或船公司給的英文的INVOICE賬單是否可以用？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
住宿餐飲，交通簽證門票
境外的可以的
02/20 17:20
84784963 
02/20 17:21
我上述提到的都可以用？
郭老師 
02/20 17:24
你好是的對(duì)的，可以的
84784963
02/20 17:30
假如我們2月份開具發(fā)票10萬(wàn)元（價(jià)稅合計(jì)），取得的機(jī)票，住宿費(fèi)等發(fā)票共6萬(wàn)元（價(jià)稅合計(jì)），這6萬(wàn)元是員工墊付，本月已報(bào)銷發(fā)放。那我計(jì)算本月增值稅的話是按4萬(wàn)計(jì)算？4萬(wàn)是價(jià)稅合計(jì)金額，應(yīng)交增值稅2264.15元？
郭老師
02/20 17:34
得開差額的發(fā)票，按照10萬(wàn)減6萬(wàn)）/1.06×6%，這個(gè)是增值稅。
84784963
02/20 17:39
我說(shuō)的也是這樣啊
郭老師
02/20 17:42
40,000是含稅的
40,000÷1.06×6%
是稅額
和發(fā)票的稅額一樣
84784963
02/20 17:45
對(duì)呀，我寫的就是4萬(wàn)是價(jià)稅合計(jì)金額
郭老師
02/20 17:45
就是正確的了，
對(duì)呀，就是這么做。
84784963
02/20 17:46
報(bào)稅如何操作呢
郭老師
02/20 17:47
附表一，6%簡(jiǎn)易計(jì)稅服務(wù)填寫，10萬(wàn)除以1.06。附表三第一列第3行10萬(wàn)后面本期發(fā)生額實(shí)際抵扣金額6萬(wàn)。
84784963
02/20 17:51
實(shí)際抵扣金額就得自己統(tǒng)計(jì)唄？
郭老師
02/20 17:58
是的
沒有現(xiàn)成的自己統(tǒng)計(jì)的
84784963
02/20 17:59
好的，您確定境外發(fā)票可以用哈
郭老師
02/20 17:59
你好
是的
可以可以
84784963
02/20 18:00
好的。謝謝老師
郭老師
02/20 18:04
不用客氣工作愉快。
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