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問題已解決
我公司賣了一輛二手，二手車是買的個人的，前期未抵扣進(jìn)項(xiàng)。現(xiàn)在通過二手車平臺買了4500元，二手車平臺通過平臺開票1000元。請問我報(bào)稅是按哪個金額申報(bào)增值稅？稅率是多少？
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4500
是一般納稅人什么時間買來的？
02/20 19:19
84785043 
02/20 19:20
說錯了，是賣了4500元，收到賣車款4500元
84785043
02/20 19:21
買車時間是2022-11-7
84785043
02/20 19:21
公司是一般納稅人，買的車是買的個人的
郭老師 
02/20 19:21
是一般計(jì)稅的13%的增值稅稅率。
84785043
02/20 19:23
買來的時候未抵扣進(jìn)項(xiàng)，不是按那個3%，減按2%增收嗎？
84785043
02/20 19:24
那個平臺開的1000元的銷項(xiàng)是開的免稅的。我申報(bào)增值稅，是有稅率的。這個怎么填寫申報(bào)表
郭老師
02/20 19:27
你好，人家那個是政策不允許抵扣
你們是政策允許抵扣但是你取得的發(fā)票不合格，沒有抵扣不是嗎？
13%銷售貨物里面第五列填寫4500÷1.13
84785043
02/20 19:31
為啥我這銷售發(fā)票顯示免稅？
84785043
02/20 19:32
我銷項(xiàng)開具的發(fā)票顯示我這免稅
郭老師
02/20 19:32
二手機(jī)動車發(fā)票，這個是過戶的，不是你交稅的。你看下這個開票人都不是你單位開出來的，
是沒有稅率的。它不等于免稅。
84785043
02/20 19:33
我銷售按4500填寫的話 我電子稅務(wù)局的銷售額跟我申報(bào)的銷售額不等了，沒有關(guān)系嗎？
郭老師
02/20 19:34
沒關(guān)系的忽略提交就可以的。
84785043
02/20 19:36
好的，謝謝了
郭老師
02/20 19:38
不用客氣，工作愉快。
84785043
02/20 20:10
一般納稅人銷售自用二手車的稅率
?如果車輛在之前已經(jīng)抵扣過進(jìn)項(xiàng)稅?，銷售時應(yīng)按照13%的稅率計(jì)算增值稅。
?如果車輛在之前未抵扣過進(jìn)項(xiàng)稅?，則有以下幾種情況：?1.2013年8月1日之后購進(jìn)的車輛?，適用一般計(jì)稅方法，稅率為13%。
2?.2013年8月1日之前購進(jìn)的車輛?，或者用于不得抵扣且沒有抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的車輛，可以按簡易辦法依3%征收率減按2%征收增值稅。
84785043
02/20 20:11
我們不能按沒有抵扣進(jìn)項(xiàng)第二條嗎？或者用于不得抵扣且沒有抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的車輛，可以按簡易辦法依3%征收率減按2%征收增值稅。
郭老師
02/20 20:15
不能
第二個這個是政策不允許抵扣，他是簡易計(jì)稅或是免稅對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)
84785043
02/20 20:17
好的，謝謝
郭老師
02/20 20:19
不用客氣，工作愉快。
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