問題已解決
去年3月份工會經(jīng)費返還時,去年會計計入營業(yè)外收入了,現(xiàn)在我應(yīng)該怎么調(diào)整



借:利潤分配-未分配利潤
貸:其他應(yīng)付款-工會經(jīng)費
02/21 10:28

84784983 

02/21 10:29
不需要以前年度損益調(diào)整這個科目是吧

84784983 

02/21 10:29
可以直接沖銷管理費用嗎?

家權(quán)老師 

02/21 10:31
那個需要調(diào)整上年12月的報表,然后重新更正季度申報

84784983 

02/21 10:32
23年3月份的

家權(quán)老師 

02/21 10:35
更正更正第4季度申報就行

84784983 

02/21 10:43
工會經(jīng)費為啥不是沖抵管理費用,而是計入其他應(yīng)付款呢

家權(quán)老師 

02/21 10:45
那個返回的錢計入其他應(yīng)付款,用于工會開支的

84784983 

02/21 10:49
公司沒有工會

家權(quán)老師 

02/21 10:54
那么返回你計入營業(yè)外收入也可以,不影響交所得稅就行
