問(wèn)題已解決
去年3月份工會(huì)經(jīng)費(fèi)返還時(shí),去年會(huì)計(jì)計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入了,現(xiàn)在我應(yīng)該怎么調(diào)整



借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸:其他應(yīng)付款-工會(huì)經(jīng)費(fèi)
02/21 10:28

84784983 

02/21 10:29
不需要以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目是吧

84784983 

02/21 10:29
可以直接沖銷(xiāo)管理費(fèi)用嗎?

家權(quán)老師 

02/21 10:31
那個(gè)需要調(diào)整上年12月的報(bào)表,然后重新更正季度申報(bào)

84784983 

02/21 10:32
23年3月份的

家權(quán)老師 

02/21 10:35
更正更正第4季度申報(bào)就行

84784983 

02/21 10:43
工會(huì)經(jīng)費(fèi)為啥不是沖抵管理費(fèi)用,而是計(jì)入其他應(yīng)付款呢

家權(quán)老師 

02/21 10:45
那個(gè)返回的錢(qián)計(jì)入其他應(yīng)付款,用于工會(huì)開(kāi)支的

84784983 

02/21 10:49
公司沒(méi)有工會(huì)

家權(quán)老師 

02/21 10:54
那么返回你計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入也可以,不影響交所得稅就行
