00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，一般納稅人，本月有進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)有3個(gè)點(diǎn)，9個(gè)點(diǎn)，增值稅如何做賬。進(jìn)大于銷，但是3點(diǎn)的必須繳納不能抵扣。我不會(huì)做這種增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)。您教我一下
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
3點(diǎn)的必須繳納不能抵扣，那種對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)直接做不抵扣勾選。含稅計(jì)入成本費(fèi)用。銷項(xiàng)有3個(gè)點(diǎn)計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-簡易計(jì)稅
02/23 10:45
84784997 
02/23 11:05
老師，那么這個(gè)月開的9點(diǎn)的銷和大量的抵扣進(jìn)來的進(jìn)項(xiàng)，咋接轉(zhuǎn)呢，需要做分錄嗎
家權(quán)老師 
02/23 11:08
能購區(qū)分出專門用于簡易計(jì)稅的進(jìn)項(xiàng)就直接做不抵扣勾選。其他9%稅率的正常勾選抵扣，
84784997
02/23 11:10
分錄咋寫呢。這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)稅額80000，銷項(xiàng)70000.簡易計(jì)稅1700。簡易計(jì)稅最后直接繳納的時(shí)候被銀行存款沖平，現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)目，和銷項(xiàng)中間這10000，需要結(jié)轉(zhuǎn)做賬嗎
家權(quán)老師
02/23 11:17
根據(jù)以下思路正確申報(bào)計(jì)算和申報(bào)增值稅就是
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅10000
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅10000
? ? ??應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-簡易計(jì)稅1700
貸：銀行存款
84784997
02/23 11:20
謝謝您老師
家權(quán)老師
02/23 11:22
不客氣，祝你工作順利。如果感覺還不錯(cuò)的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。
閱讀 47
描述你的問題，直接向老師提問
610
意見反饋
