都是什么住宿費，辦公費，加油費 ，公司辦公場所的費用 等等

這種是可以全額扣除的

跟收入沒有直接關系也可以嗎 相關的費用也可以進項抵扣是吧

可以的， 但這個是公司發(fā)生的

好的 如果有留抵，然后開了個發(fā)票，進項少了 我就是從銷項中抵扣了 怎么分錄呢

有留底的不用做分錄，直接抵扣就可以

但是明細科目里面銷項稅還是有余額啊 因為進項多已經(jīng)抵扣完了，應該沒有余額才行

你是不是還有沒有認證的？

認證完了 但是賬務處理要處理啊

怎么就不明白呢 申報表里沒有銷項 但是明細賬里有 怎么沖的意思

你前面沒有認證前是怎么入賬的

嗨 算了 我認證了 跟這個有關系嗎 我問的問題

認證了就可以抵扣，前面沒有認證如果是計入待認證就是估 借：應交稅費-進項 貸：應交稅費-待認證 你認證了申報表就可以抵扣

我沒問這個 這個我知道 本來有銷項稅，要交稅的 然后前面待認證的都認證完 不用交稅了，銷項稅沒有了 進項有留抵 申報表是這樣的 做賬的時候這個銷項稅沒有余額的怎么寫分錄的意思

當期銷項稅額小于或等于當期進項稅額加上期初留底稅額時，不需要交納增值稅，此時應交稅費-應交增值稅科目可能有借方余額，表示留抵稅額。這種情況下不需要編制會計分錄，直接將留抵稅額結轉(zhuǎn)至下期繼續(xù)抵扣。

那現(xiàn)在有留抵，但是明細賬里面有原來的銷項稅是正常的是吧

是的，這個是正常的