增值稅申報表指的是月嗎

沒有，每個月都是0，但是我自己賬上已經(jīng)登記了很多進(jìn)項稅額

就是沒有勾選

你好，這個沒問題的。

那我什么時候勾選比較合適？ 我季度申報財務(wù)報表上都寫了增值稅額

你好，你有收入的時候再勾選認(rèn)證。

老師，還有個問題，我去年有一張費(fèi)用發(fā)票，2800元，開的是專票，我做成普票了，現(xiàn)在怎么調(diào)整啊

你好，你去年是怎么做的憑證？

這樣做的

實際它是專票

你可以借人家稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額，貸以前年度損益調(diào)整

我是小規(guī)模 沒有這個科目呢

你如果是小規(guī)模的，你那樣做是沒問題的，因為不用抵扣進(jìn)項。

說錯了，我用的是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，沒有這個科目

你好，你可以直接用。借應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額，貸利潤分配未分配利潤

老師，我收到一張購買四件套的發(fā)票，用于招待客戶送禮，這張票是專票，怎么做賬務(wù)處理？

是這樣的

你好，你這個可以借，銷售費(fèi)用，交際費(fèi)，貸，其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。 然后再借其他業(yè)務(wù)成本貸，銀行存款。

這個不屬于業(yè)務(wù)招待費(fèi)嗎 增值稅可以抵扣嗎？

你好，你這個是視同銷售是可以抵扣的。