老師，比如24年暫估的費(fèi)用是5000，25年對(duì)方開票過來的金額是5001，這個(gè)差額怎么處理 24年 借 管理費(fèi)用 5000 貸 應(yīng)付暫估 5000 25年收到發(fā)票 借 管理 -5000 貸 應(yīng)付暫估 -5000 借 管理費(fèi)用 5001 貸 應(yīng)付賬款 5001 發(fā)票 跨年的1 這個(gè)怎么 處理 要不要 未分配利潤(rùn) 的

差額太小，直接計(jì)入今年的管理費(fèi)用

要是差額大的話 那就是 借 管理費(fèi)用 借 未分配利潤(rùn) 差額 多一筆這個(gè)吧 差額一般多大算大

?借 應(yīng)付賬款-暫估 ?貸： 未分配利潤(rùn)

老師，比如 24年 借 管理費(fèi)用 5000 貸 應(yīng)付暫估 5000，25年收到發(fā)票 金額是6000 麻煩按差額大寫下完整的分錄處理 謝謝老師了。

借??未分配利潤(rùn)1000 ? ? 應(yīng)付暫估 5000 貸 :應(yīng)付賬款-供應(yīng)商6000

老師，就是差額大 損益類科目 換成 未分配利潤(rùn)，這個(gè)處理后的話 這個(gè)1000的話 匯算清繳要不要做處理的

那個(gè)需要調(diào)整上年的報(bào)表，然后做匯算

好的，謝謝老師

不客氣，祝你工作順利。如果感覺還不錯(cuò)的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。