是的，去年12月稅局系統(tǒng)紅沖一筆已交稅的收入，然后銷項(xiàng)稅留抵，但賬上沒(méi)入賬反饋，導(dǎo)致未交增值稅貸方有余額，現(xiàn)在如何做分錄處理？

借：增值稅-未交增值稅 貸：未分配利潤(rùn)

2024年初未交增值稅貸方余額1.02萬(wàn)，銷項(xiàng)稅貸方余額104.30萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅借方余額1.33萬(wàn)，轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額103.48萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅一直未抵扣，年末如何結(jié)轉(zhuǎn)年初增值稅？

賬上有顯示年初未交增值稅貸方余額1.02萬(wàn)。為何最開(kāi)始說(shuō)期初沒(méi)有顯示

賬上未交增值稅的余額是22年余下來(lái)的，23年沒(méi)有產(chǎn)生未交增值

這是不一樣的問(wèn)題

進(jìn)項(xiàng)未抵扣，留著不結(jié)轉(zhuǎn)即可

年末轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方有余額，進(jìn)項(xiàng)稅額借方有余額，進(jìn)項(xiàng)稅借方有余額，如何結(jié)轉(zhuǎn)

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸或借：應(yīng)交稅費(fèi)- 未交增值稅

由于之前賬上沒(méi)有入進(jìn)項(xiàng)稅額，報(bào)稅時(shí)直接勾選抵扣了，做了一筆計(jì)提進(jìn)項(xiàng)稅的分錄：借：進(jìn)項(xiàng)稅，貸：未分配利潤(rùn)，后來(lái)發(fā)現(xiàn)有一筆進(jìn)項(xiàng)不符合抵扣，就轉(zhuǎn)出來(lái)了，那么分錄是不是? 借：未分配利潤(rùn) 貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？

是，借：未分配利潤(rùn) 貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出