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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我有個(gè)問(wèn)題想不清楚，我們公司是制造業(yè)，暫估入賬原材料，當(dāng)時(shí)拿著收貨單就暫估入賬了也錄了采購(gòu)進(jìn)貨單，沒(méi)有付款也沒(méi)有發(fā)票，次月收到發(fā)票就沖暫估入賬分錄，然后錄退貨單。那是不是就意味著比如我當(dāng)月收到160萬(wàn)的原材料發(fā)票，我入庫(kù)單只錄100萬(wàn)，另外60萬(wàn)我就沖暫估入賬，錄采購(gòu)?fù)素泦?，那我本期的入?kù)就只有40萬(wàn)是嗎？
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您好，不對(duì)，進(jìn)貨單還是160，退貨單60，體現(xiàn)進(jìn)退差額100，入庫(kù)在賬套里體現(xiàn)為100的
02/26 21:48
84785013 
02/26 21:52
那我再錄160的進(jìn)貨單是不是就重復(fù)錄進(jìn)貨單，我暫估入賬的時(shí)候進(jìn)貨也錄了60，現(xiàn)在再錄一個(gè)進(jìn)貨單
董孝彬老師 
02/26 21:53
您好，不用錄，這些進(jìn)貨單是業(yè)務(wù)部門錄的，我們財(cái)務(wù)只做總賬，
84785013
02/26 21:57
我們公司采購(gòu)部門不會(huì)錄這些單子，我也覺(jué)得我要再錄一次入庫(kù)單，然后多出來(lái)的部分再?zèng)_暫估入賬，如果不錄入庫(kù)單我的庫(kù)存就成雙倍減少，但是暫估原材料的時(shí)候又錄了一次入庫(kù)單，最終我的原材料上的明細(xì)賬要和收發(fā)匯總表一致嘛
84785013
02/26 21:59
暫估的時(shí)候也做賬了，借原材料60，貸應(yīng)付賬款暫估入賬60，然后也錄了入庫(kù)單60，現(xiàn)在我收到發(fā)票了不會(huì)處理
董孝彬老師
02/26 21:59
您好，紅沖是財(cái)務(wù)的概念（金額的正負(fù)），?我們也不用在業(yè)務(wù)系統(tǒng)里操作嘛，倉(cāng)庫(kù)來(lái)貨就是160，只來(lái)一次，哪用操作2次
財(cái)務(wù)賬套的數(shù)據(jù)來(lái)自業(yè)務(wù)系統(tǒng)，當(dāng)然最終是賬和業(yè)務(wù)一樣的
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