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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,我有個(gè)問(wèn)題想不清楚,我們公司是制造業(yè),暫估入賬原材料,當(dāng)時(shí)拿著收貨單就暫估入賬了也錄了采購(gòu)進(jìn)貨單,沒(méi)有付款也沒(méi)有發(fā)票,次月收到發(fā)票就沖暫估入賬分錄,然后錄退貨單。那是不是就意味著比如我當(dāng)月收到160萬(wàn)的原材料發(fā)票,我入庫(kù)單只錄100萬(wàn),另外60萬(wàn)我就沖暫估入賬,錄采購(gòu)?fù)素泦?,那我本期的入?kù)就只有40萬(wàn)是嗎?



您好,不對(duì),進(jìn)貨單還是160,退貨單60,體現(xiàn)進(jìn)退差額100,入庫(kù)在賬套里體現(xiàn)為100的
02/26 21:48

84785013 

02/26 21:52
那我再錄160的進(jìn)貨單是不是就重復(fù)錄進(jìn)貨單,我暫估入賬的時(shí)候進(jìn)貨也錄了60,現(xiàn)在再錄一個(gè)進(jìn)貨單

董孝彬老師 

02/26 21:53
您好,不用錄,這些進(jìn)貨單是業(yè)務(wù)部門錄的,我們財(cái)務(wù)只做總賬,

84785013 

02/26 21:57
我們公司采購(gòu)部門不會(huì)錄這些單子,我也覺(jué)得我要再錄一次入庫(kù)單,然后多出來(lái)的部分再?zèng)_暫估入賬,如果不錄入庫(kù)單我的庫(kù)存就成雙倍減少,但是暫估原材料的時(shí)候又錄了一次入庫(kù)單,最終我的原材料上的明細(xì)賬要和收發(fā)匯總表一致嘛

84785013 

02/26 21:59
暫估的時(shí)候也做賬了,借原材料60,貸應(yīng)付賬款暫估入賬60,然后也錄了入庫(kù)單60,現(xiàn)在我收到發(fā)票了不會(huì)處理

董孝彬老師 

02/26 21:59
您好,紅沖是財(cái)務(wù)的概念(金額的正負(fù)),?我們也不用在業(yè)務(wù)系統(tǒng)里操作嘛,倉(cāng)庫(kù)來(lái)貨就是160,只來(lái)一次,哪用操作2次
財(cái)務(wù)賬套的數(shù)據(jù)來(lái)自業(yè)務(wù)系統(tǒng),當(dāng)然最終是賬和業(yè)務(wù)一樣的
