00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
應(yīng)收賬款暫估貸方有余額代表什么
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好
應(yīng)收賬款貸方余額是提前收到的錢(qián)
但是二級(jí)科目是暫估的情況下，那就很有可能你當(dāng)時(shí)暫估了收入，沖收入沖的收入大于當(dāng)時(shí)暫估的。
03/01 23:17
84784974 
03/01 23:32
疫情的時(shí)候開(kāi)的發(fā)票免稅是不是貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 不用應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅了
郭老師 
03/02 06:01
你好是的
是這么做的
84784974
03/02 06:13
暫估入庫(kù)是不是只能入不含稅的？
郭老師
03/02 07:53
是的
按不含稅的
購(gòu)入是不含稅
但是小規(guī)模就不要這么做了
小規(guī)模價(jià)稅合計(jì)
84784974
03/02 11:23
我在23年2月把22年10月暫估的發(fā)票入賬了，再在3月暫估的話就是屬于23年的企業(yè)所得稅了吧，只要在24年5月之前發(fā)票到了就沒(méi)問(wèn)題吧
郭老師
03/02 11:25
你好，你得看銷售出去的時(shí)間，如果是2022年的話，屬于2022年的成本。
郭老師
03/02 11:25
不是看發(fā)票到的時(shí)間，匯算清繳之前，發(fā)票到了就可以抵扣。
84784974
03/02 11:26
我暫估就是因?yàn)樨浾野l(fā)了發(fā)票還沒(méi)到
郭老師
03/02 11:32
對(duì)的是的，就是這么做的呀，正規(guī)的就是這么做的
你得看一下他屬于哪一年的成本，抵扣哪一年的所得稅呀？
閱讀 69
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
182
意見(jiàn)反饋
